Tips para recuperar cobranza
Por Margarita Flores
Editora de Estudia Conta
¡Buen día gente curiosa de Merkado México!
El día de hoy les compartiré algunos tips que me proporcionó mi amigo Román Palacios, el cual es un experto en recuperación de cartera.
Así que comencemos.
Las empresas suelen Vender a Crédito, para conservar a clientes, aumentar sus ventas y mover más rápidamente su inventario, es por ello que que algunas veces les permitimos a nuestros clientes un mayor plazo para que nos paguen.
Pero es común que algunos clientes entren en morosidad y excedan el plazo que les otorgamos para pagarnos, es justo allí cuando comienza un problema en nuestros negocios, ya que si no prestamos atención a estos saldos que siguen aumentando cada vez más, pueden representar grandes pérdidas, así que para evitar esto debemos implementar política administrativas, sobre qué requisitos deben cumplir los clientes a los que les asignemos crédito, así como el monto máximo de deuda que pueden quedarnos a deber.
No queremos que nuestros clientes tengan retrasos, porque la empresa cuenta que en determinada fecha adquirirá dinero, y si no lo recibe comenzará a mermar sus propios flujos de dinero, y en determinado momento no podría cubrir sus compromisos a corto plazo como nómina, o pago a proveedores y acreedores.
Así que lo importante no es vender, si no recuperar el dinero lo más pronto posible para que continue la operación de la empresa, comprar y vender y en caso de empresas productoras, comprar, fabricar y vender.
Existen tres principales causas por las que un cliente no paga:
1. Las ventas están viciadas, es decir, que el cliente no cumpla con todos los requisitos y sin embargo se le otorga el crédito, o su capacidad de pago excede el monto prestado.
2. El cliente está atravesando por un momento complicado, pero ha mantenido un buen historial.
3. El cliente está totalmente desinteresado en liquidar su adeudo.
Por lo tanto el tipo de cobranza a aplicar debe ser distinto en cada situación.
1. Cuando… las ventas estuvieron viciadas. Suele ser bastante complicado recuperar la cartera, ya que los datos de contacto pueden ser erróneos al igual que los datos del aval, por lo tanto será muy difícil cobrar.
2. Cuando… el cliente ha tenido un buen historial hasta el momento. Es importante preocuparse por su situación actual e incluso ser un poco flexible y otorgarle un tiempo límite para ponerse al corriente.
3. Cuando… el cliente tiene adeudos importantes o no ha realizado ningún pago, se procederá con una cobranza un tanto más efusiva.
Recuerden tener un muy buen servicio al cliente en todo momento del proceso de venta.
Pasos para recuperar cartera
1. Contactar al cliente
2. Preguntar el motivo del atraso
3. Negociar una fecha de pago
4. Si no cumple con el punto 3 marcarle nuevamente y recurrir a contactar al aval, para que este a su vez presione al deudor, ya que el obviamente no querrá asumir la deuda de un tercero.
5. Si aún se sigue sin recuperar el pago, se debe proceder a través de citatorios, los cuales son documentos que reflejaran el monto de adeudo, y en el cual se invita expresamente a realizar el pago.
6. Cuando se dan cuenta que es muy probable que el cliente no pague su adeudo existen dos últimas opciones 1ra es demandarlo y la 2da opción es hablar con él y establecer una cantidad con la cual se dará fin a su adeudo.
Algunas veces los juicios suelen ser costosos y largos, por lo cual si no es un monto significativo se sugiere optar siempre por una negociación.
El cliente debe estar enterado que sus atrasos reflejarán una mala calificación en su Buró de crédito por lo tanto le será complicado adquirir créditos en un futuro.
También es importante que siempre que se venda a crédito se destine un porcentaje por el monto total de las ventas a Crédito, para de esta manera si un cliente deje de pagar no repercuta en grandes dimensiones a la empresa. A esto en contabilidad se le llama ‘’Reserva para créditos Incobrables’’.
Ya llegados a extremos, la ley de ISR, permite deducir un monto de las cuentas incobrables cuando estas llegan a sobrepasar el tiempo de vencimiento, siguiendo determinados requisitos y expidiendo una carta al cliente en donde se hace de su conocimiento que se le condono la multa, lo cual para él tiene efectos fiscales también ya que el SAT (Servicio de Administración Tributaria) lo considerara un ingreso para el cliente, la NIF C-3 Nos habla del manejo contable que se debe de dar a estas situaciones.
Les adjunto una Tabla de Prescripciones de Crédito según el tipo de documento.
Pero sin embargo el tratamiento fiscal de cuentas incobrables, ya será tema de otro Artículo.
Si este contenido te pareció de valor te pido lo compartas y me hagas llegar tus comentarios.
http://estudiaconta0.blogspot.com
Bibliografía: Mancera, S.C. (2013) Las cuentas incobrables y sus efectos en el impuesto diferido